年末になると、証券会社の画面を開くのが少し億劫になる人もいるはずです。私も、積立設定の画面は「動いているから大丈夫」と放っておきがちでした。ただ、NISAだけは12月に一度だけ見直しておくと、翌年のスタートがだいぶ楽になります。理由はシンプルで、年の枠は年をまたいで繰り越せず、積立の締切は「年末」ではなく「12月上旬」に来ることがあるからです。この記事では、2027年の枠をどう使うか、12月に何を確認すればいいかを、手順と数字で整理します。
2027年の新NISAとは、年間最大360万円（つみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円）を非課税で投資できる、2024年から続く少額投資非課税制度の2027年分の枠です。
2027年の枠の基本は？つみたて120万円と成長240万円の合計360万円
2027年の年間投資枠は、つみたて投資枠120万円と成長投資枠240万円の合計360万円です。2つの枠は同じ年に併用できます。
ここで混ざりやすいのが、年間360万円とは別にある「非課税保有限度額1,800万円」です。年間枠は「その年に新しく買える上限」、1,800万円は「保有する商品の買付代金の合計に対する上限」で、うち成長投資枠は1,200万円までです。1,800万円をすべて使うには、つみたて投資枠で600万円以上を持つ必要があります。値上がりして評価額が増えても、限度額の計算は買ったときの代金（簿価）で行います。
| 項目 | つみたて投資枠 | 成長投資枠 |
|---|---|---|
| 2027年の年間投資枠 | 120万円 | 240万円 |
| 買い方 | 積立（定期的・継続的な買付け）のみ | 積立も、まとめて買うこともできる |
| 対象の例 | 長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託 | 上場株式・投資信託など幅広い商品（一部は対象外） |
| 非課税保有限度額 | 合計1,800万円（うち成長投資枠1,200万円まで） | |
成長投資枠では、整理・監理銘柄、信託期間20年未満の投資信託、毎月分配型の投資信託、デリバティブ取引を用いた一定の投資信託は対象外です。個別株の配当金を非課税で受け取るには、株式数比例配分方式を選んでおく必要があります。
2027年の枠はいつから使える？注文日ではなく受渡日で決まる
2027年分の枠になるかどうかは、注文日や約定日ではなく、決済が完了する受渡日が2027年に入っているかで決まります。
そのため、海外株式型の投資信託のように約定から受渡まで数営業日かかる商品では、2026年12月下旬の注文が2027年分の枠になる場合があります。国内株式は、2026年12月28日（月）が大納会、2027年1月4日（月）が大発会という日程を前提にすると、12月29日（火）以降の注文分が2027年枠の目安になると案内する記事もあります。ただし、ファンドや商品によって受渡日数は異なります。具体的な日付は、注文前に利用する証券会社の案内とファンドの受渡日で確認してください。2026年分の枠を使い切るつもりで年末に注文する場合は、受渡日が2027年にずれ込むと2026年分として数えられない点に注意が必要です。
年初一括とは？つみたて枠は「ボーナス設定」で1月に寄せられる
年初一括とは、1月の早い時期にまとまった金額を買付ける方法で、成長投資枠なら制度上そのまま一括注文ができます。
つみたて投資枠は積立しかできないため、スポット注文では買えません。そこで使われるのが「ボーナス設定」です。毎月の積立に加えて、指定した月だけ積立額を上乗せする機能で、証券口座からの現金決済の積立で使えます。クレジットカード決済の積立では、楽天証券・SBI証券ともボーナス設定は使えません。普段クレカ積立をしている人がボーナス設定を使うには、別途、現金決済の積立設定を作る必要があります。
SBI証券では、ボーナス月を年2回まで指定でき、ボーナス月設定だけの積立は作れません。また、1年あたりの積立金額とボーナス月設定の金額の合計が120万円を超えないように設定する必要があります。計算式は次の通りです。
月額 × 12か月 ＋ ボーナス額 ≦ 120万円
たとえば毎月100円の積立に、1月のボーナス設定1,198,800円を組み合わせると、100円 × 12か月 ＋ 1,198,800円 ＝ 1,200,000円となり、つみたて投資枠の120万円をほぼ1月に寄せる形になります。残りの1,200円分は、毎月100円の積立として1年間に分散されます。この設定は翌年も自動で見直されるわけではないため、2027年が始まったら設定一覧で配分を確認してください。
年初一括と毎月積立、どちらがいい？結果は相場次第で、決まった有利・不利はない
年初一括と毎月積立のどちらが有利かは、買付けたあとの相場次第で決まり、事前に有利な方が決まっているわけではありません。
年初にまとめて買えば、その後の値上がりには早く乗れますが、値下がりすればまとまった金額が一度に影響を受けます。毎月積立は買付時期を分散できますが、相場が右肩上がりの局面では、後から買う分が割高になることもあります。どちらも元本や利益を保証するものではありません。算術例として、360万円を年初に一括で買付けたあと評価額が10％下がれば、評価上の減少は36万円になります。逆に10％上がれば36万円の評価増です。数字の大きさに慣れておくことが、年初一括を選ぶ前の現実的な準備になります。
| 方法 | 2027年の買付イメージ | 向いている場面 | 気をつけたい点 |
|---|---|---|---|
| 毎月積立（つみたて枠のみ） | 毎月10万円 × 12か月 ＝ 120万円 | 給与から無理なく続けたい場合 | 年間120万円を超える分は成長投資枠が必要 |
| 年初一括（成長投資枠中心） | 1月に240万円をスポット注文 | すでに手元資金があり、枠を早く使いたい場合 | 下落時の評価変動が大きい、資金を戻しにくい |
| ボーナス併用（つみたて枠） | 毎月100円 ＋ 1月ボーナス1,198,800円 ＝ 120万円 | つみたて枠も1月に寄せたい場合 | クレカ積立では使えない、ポイント還元の対象外になる |
| フル活用（両枠併用） | つみたて120万円 ＋ 成長240万円 ＝ 360万円 | 年間枠をすべて使う資金計画がある場合 | 生活費まで回すと、急な出費で売らざるを得なくなる |
クレカ積立のポイント還元を重視するなら、ボーナス併用で1月に寄せた分にはポイントが付かない点も踏まえてください。ポイントを取るか、早く枠を使うかを天秤にかける、というのが実務的な判断になります。
12月にやる見直しチェックは？この5つを上から順に確認する
12月の見直しは、5つのチェックを上から順に確認すれば十分です。全部を一度に直そうとせず、締切が早いものから片付けます。
- 2026年分の枠の使い残しを確認する。証券会社のNISA口座画面で、つみたて枠と成長枠の残りを見ます。使い残した年間枠は翌年に繰り越せません。ただし、買わなかった分だけ非課税保有限度額1,800万円が減るわけではないため、焦って無理に使い切る必要はありません。
- 2027年1月分のクレカ積立の締切を確認する。SBI証券のクレカ積立は、カードごとに毎月決まった締切日があり、三井住友カードは毎月10日です。そのルールから、2027年1月買付分は2026年12月10日（木）23:50までの設定が必要になると案内されています。12月11日以降に設定すると、クレカ積立の1回目は2月からになります。楽天証券の楽天カードも、12月上旬が1月買付分の締切の目安とされています。カードが違う人は、自分のカードの締切日を必ず確認してください。
- ボーナス設定が2027年も続く前提になっていないか確認する。2026年にボーナス設定で枠を埋めた人は、2027年も同じ配分が残っている可能性があります。設定一覧で月額とボーナス月・金額を開き、2027年の買付予定が自分の意図通りかを見直します。
- 金融機関を変更するなら、2027年分への手続き時期を確認する。金融機関の変更は年単位で、10月から12月に手続きすると翌年分から変わります。2026年10月以降に手続きする場合は、2027年分からの変更の予約という位置づけです。ただし、その年に変更前の金融機関のNISAですでに買付けている場合、その年分は変更できません。保有中の商品を他社のNISA口座へ移すことはできないため、変更前の積立設定が新年以降も残らないかも併せて確認します。
- 生活防衛資金を確保したうえで、2027年の投資額を決める。非課税の枠は魅力的ですが、生活費や近い将来に使うお金まで投資に回すと、急な出費のときに売らざるを得なくなります。手元に置く生活費の目安を先に決め、そのうえで余るお金を枠に入れる順番が安全です。NISA口座で出た損失は、ほかの口座の利益と相殺（損益通算）したり、翌年以降に繰り越したりはできません。
12月の締切カレンダーは？クレカ積立は12月上旬、現金積立はそれより後も間に合う場合がある
12月の締切は、決済方法によって大きく違います。クレカ積立が最も早く、現金の積立はそれより後でも間に合う場合があります。
| 手続き | 締切の目安（2026年12月） | 備考 |
|---|---|---|
| SBI証券・三井住友カードのクレカ積立（2027年1月買付分） | 2026年12月10日（木）23:50 | カードごとに締切日が異なる。過ぎると1回目は2月から |
| 楽天証券・楽天カードのクレカ積立（2027年1月買付分） | 2026年12月上旬（12日頃が目安とされる） | 目安であり、楽天証券の公式案内で最終確認すること |
| 2026年分の現金での投信積立（SBI証券） | 2026年12月16日（水）までの設定が案内されている | ボーナス月設定も現金積立と同じスケジュールとされる。ファンドにより異なる |
| 2026年分の証券口座決済の投信積立（楽天証券） | 申込日から6営業日目に受渡のファンドで、設定日12月22日（火）・指定日12月23日（水）が案内されている | ファンドの受渡日数により締切は変わる |
| 金融機関変更（2027年分から） | 2026年10月1日から12月31日の手続きで翌年分から | 変更前の金融機関で2026年に買付け済みの場合は2026年分は変更不可 |
上記の日付は2026年10月時点の各社案内や、それをまとめた記事に基づく目安です。年末の営業日やファンドの受渡日は年によって変わるため、申し込む前に各社の公式ページで最新のスケジュールを確認してください。
2027年にいくら入れるか、枠から逆算すると？1,800万円までの年数が見えてくる
2027年の投資額は、「1,800万円まであと何年で埋めるか」から逆算すると決めやすくなります。値動きを無視した単純な割り算です。
| 年間の投資額 | 1,800万円までにかかる年数（単純計算） | 必要な資金の目安 |
|---|---|---|
| 毎年120万円（つみたて枠のみ） | 15年 | 毎月10万円 |
| 毎年240万円（成長枠のみ） | 7年6か月（ただし成長枠の限度額は1,200万円まで） | 毎月20万円 |
| 毎年360万円（両枠フル活用） | 5年 | 毎年360万円の手元資金が続くことが前提 |
| 毎年60万円 | 30年 | 毎月5万円 |
成長投資枠だけでは、非課税保有限度額のうち成長枠の上限1,200万円で止まります。1,800万円まで使うには、つみたて投資枠で600万円以上を持つ必要があります。売却すると、売った商品の簿価分の非課税保有限度額は翌年以降に復活しますが、年間投資枠360万円が増えるわけではありません。売却した枠を翌年に上乗せして使える、という誤解には注意してください。
2027年からは、0〜17歳の子どももつみたて投資枠を使えるようになります。子ども分の枠（年間60万円・総額600万円）については、2027年1月開始のこどもNISAの解説記事で、対象年齢や払出しの条件を整理しています。親の枠と子どもの枠は別々に管理されるため、家族全体の枠を考える場合は両方を分けて数えてください。
よくある質問
スポット注文ではできません。証券口座からの現金決済の積立でボーナス設定を使うことで、1月に金額を寄せる形になります。クレカ積立ではボーナス設定は使えません。
繰り越せません。年間投資枠はその年だけの上限です。ただし、非課税保有限度額1,800万円は買わなかった分だけ減るわけではないため、2027年以降に毎年の年間枠の範囲で使うことができます。
売却した商品の簿価分の非課税保有限度額が、翌年以降に復活します。同じ年のうちには戻らず、年間投資枠360万円が増えるわけでもありません。
なくなるとは限りません。現金の積立なら、発注予定日の前営業日までの入金で1月の買付けに間に合う場合があります。成長投資枠のスポット注文も、口座が使える状態であれば選択肢になります。ただし、入金や設定の締切は証券会社と商品で異なるため、公式案内で確認してください。
2026年12月に手続きすれば、2027年分から新しい金融機関のNISAで買付けができます。変更前の金融機関で2026年にすでに買付けている場合、2026年分は変更できません。
口座や設定を確認するときの注意点
設定を変更したら、最後に「積立設定一覧」で次回買付日と金額を確認してください。特に、クレカ積立から現金決済に切り替える場合は、古い設定が残ったままになっていないか、金額が二重になっていないかを見ます。NISA口座は1人1口座です。ほかの金融機関にNISA口座があると、新しい申込みが税務署の確認で認められないこともあります。昔、銀行などで作った覚えがある人は、申込みの前に確認しておくと安心です。
口座選びの参考として、証券会社の公式情報と手数料・取扱商品を比べたうえで検討してください。次のリンクは広告です。
（広告）証券口座の開設を検討する場合は、松井証券の公式ページで取扱商品や手数料を確認できます。
出典と免責事項
この記事は2026年11月3日時点の公開情報をもとに作成しています。制度の内容や各社の締切・仕様は変更されることがあるため、申込みの前に必ず各社の公式ページで最新の情報を確認してください。投資は元本割れのリスクがあり、過去の実績や試算は将来の成果を保証しません。この記事は特定の金融商品の購入を勧めるものではなく、投資の判断はご自身の責任で行ってください。
- 金融庁「NISAを知る」：https://www.fsa.go.jp/policy/nisa2/about/index.html（年間120万円・240万円・合計360万円、非課税保有限度額1,800万円、売却分の翌年以降の復活、2027年1月からの年齢要件撤廃）
- 楽天証券「積立設定 操作ガイド（NISAつみたて投資枠）」：https://www.rakuten-sec.co.jp/web/rfund/guide/sousa/sousa_nisatsumitate.html（ボーナス設定はクレカ決済・楽天ペイ残高決済では使えない点など）
- SBI証券「ボーナスの賢い使い方！」：https://go.sbisec.co.jp/prd/fund/bonus_utilization/（ボーナス設定の仕組み、年間120万円以内で設定する点など）
- SBI証券「NISA取引スケジュール」：https://www.sbisec.co.jp/ETGate/?OutSide=on&_ControlID=WPLETmgR001Control&_DataStoreID=DSWPLETmgR001Control&burl=search_nisa&cat1=nisa&cat2=info&dir=info&file=nisa_schedule.html&getFlg=on（現金積立の年末スケジュールなど）
- 楽天証券「2026年のNISAお取引スケジュールのご案内」：https://www.rakuten-sec.co.jp/web/info/info20261001-01.html（2026年分の証券口座決済の投信積立スケジュールなど）
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